广西区局（公司）2019年卷烟经营内部合规管理标准体系建设培训班上，学员在阅览体系手册和体系成果汇编。 吴少权摄

贵港市局（公司）配送人员郭武文（左）在合规管理体系执行后严格按照流程送货入户。特约通讯员 罗清元摄

贵港市局（公司）内部合规管理体系建设小组骨干宣贯建设方案现场。特约通讯员 罗清元摄

卷烟经营不合规的危害

通过闭环管理实现持续改进 贵港市局（公司）供图

　　严格规范之于行业发展，是根基，是堤坝，是压舱石，是生命线。

　　国家烟草专卖局历来重视规范经营。为进一步规范行业卷烟经营行为，加强卷烟经营内部专卖管理监督工作，构建监管长效机制，2019年，国家局出台了《卷烟经营内部专卖管理监督工作指引（试行）》。

　　面对时代对高质量发展的呼唤，如何切实落实内管工作指引？广西壮族自治区烟草专卖局（公司）将视线转向了合规管理。在深入研习党和国家、行业方针政策的基础上，他们坚定地认为：合规管理是高标准落地执行内管工作指引，建设更加严格规范、富有效率广西烟草商业的有效手段。

　　于是，他们在标准化推进和内部监管基础良好的贵港市烟草专卖局（公司）进行试点，开启了一条借助标准化手段实施合规管理，推动企业高质量发展的探索之路。

　　算清账

　　将主动合规作为价值理念

　　卷烟经营内部合规管理体系建设，对广西烟草商业来说是个全新的课题。2019年5月，拿到课题的贵港市局（公司）党组深感责任重大，多次组织课题涉及部门负责人学习探讨。在反复的思想碰撞中，贵港市局（公司）领导班子逐渐明晰了合规管理的科学内涵和重要意义。

　　合规就是法治。作为肩负着促进经济社会发展重任的国有企业，在中国特色社会主义法治道路上，烟草企业理应成为法治理念的积极实践者。合规是法治企业的基本要求，合规管理是落实严格规范、建设法治烟草的必由之路。

　　合规创造价值。合规管理旨在通过梳理和审查企业内部规章制度，明确各部门管理边界与协调合作机制，填补管理真空，形成管理合力，提升管理效能；通过防范违规行为减少或避免企业经济和名誉损失。合规管理具备精益管理的性质，能为企业创造更大的价值。

　　合规保护员工。企业因不合规受到制裁、处罚，涉事员工也必然被处理，职业生涯和个人生活随之受损。帮助员工树立合规经营理念，选择以合规的方式完成各项经营任务，能够保护员工的职业安全和自身利益。

　　贵港市局（公司）领导班子最终达成共识：不合规的效益我们不要。

　　贵港烟草先后召开办公会、动员会、培训会和协调会等，对合规管理体系建设工作进行全面规划、统一部署，将“主动合规”的合规价值观融入行业共同价值观践行中，融入贵港烟草企业文化建设中，打造贵港烟草的“合规文化”。

　　“这简直是‘紧箍咒’，完不成任务怎么办？”

　　“这不是内管部门的工作吗，怎么让我们一线业务部门来做？”

　　……

　　听说要建设卷烟经营内部合规管理体系，员工的质疑声、担忧声响了起来。

　　“在体系规划建设中，我们通过走好‘三步路’推进员工牢固树立合规理念，确保在合规管理体系建设工作上做到思想一致、行动一致、步调一致。”贵港市局（公司）综合科科长韦江告诉记者。

　　走好宣贯路。在体系搭建前召开全体员工动员会，明确创建合规管理体系的目的、意义与步骤要求，统一决策层、领导层、管理层、执行层的思想，为创建体系铺好路。

　　走好案例宣讲路。结合广西区局（公司）内管处、科技处深入基层的行动，给一线员工讲解发生在行业内因卷烟经营不合规行为导致刑事处分的案例，通过身边人身边事，让员工明白“微权力也有大风险”，激发员工参与体系建设的积极性及今后执行规则的自觉性。

　　走好落地宣讲路。在体系初步建成之后，组织人员及时给管理层与一线人员宣讲岗位风险及业务操作标准中存在的风险环节，让员工了解工作中的“可为”与“不可为”，为推动体系落地夯实基础。

　　边搭建体系边宣贯讲解，并让员工自己识别所在岗位风险点，能够帮助员工算清经济账、安全账，分清“芝麻”和“西瓜”。员工们逐渐认清了“管好自己就是保护自己”的道理，意识到合规管理体系不是“紧箍咒”，而是“安全阀”。

　　思想通了，心气顺了，工作的内生动力自然就形成了。随着合规管理体系的搭建、运行，“人人合规、事事合规、时时合规”之风在贵港烟草逐步兴起，“合规”慢慢成为员工的工作习惯。

　　2019年12月17日，在贵港市局（公司）办公楼里，一场以“卷烟经营内部合规管理标准体系建设”为主题的培训拉开帷幕。培训班上，广西区局（公司）党组书记、局长、总经理王全阐述了合规管理体系建设的战略意义：

　　——通过标准体系建设，将制度体系上升为治理体系，不断提高内部管理监督效能，是贯彻落实党的十九届四中全会精神、推进行业治理体系和治理能力现代化的具体实践。

　　——通过排查卷烟经营管理合规风险、落地标准体系，实现卷烟经营内部合规，是有效防范化解重大风险，建设更加严格规范、富有成效的广西烟草商业的具体措施。

　　——通过合规体系建设不断完善内部监管长效机制，是不折不扣落实国家局党组提升行业软实力的部署，践行烟草人责任担当的具体要求。

　　广西14个地市级局（公司）的主要负责人均参加了培训，深入学习了贵港市局（公司）探索卷烟经营内部合规管理标准体系建设成果。培训班的举办，既表明了贵港烟草的试点工作已经实现了预期目标，更昭示了广西区局（公司）建设合规管理体系、提升软实力、推进高质量发展的决心。

　　定准向

　　把制度体系变成治理体系

　　2019年11月13日，散发着淡淡油墨清香的《卷烟经营内部合规管理体系文件汇编》出炉。贵港烟草将其下发到营销、物流、财务、内管、法规、纪检、专卖部门及各县级局（营销部）。

　　这本厚达1042页的文件汇编，凝聚着来自广西区局（公司）及贵港烟草多个部门27位主要编写者和所有参与者的心血，承载着广西烟草商业对合规管理体系建设的希望。

　　该文件汇编是贵港烟草卷烟经营内部合规管理体系的精华集成，主要由4个基础标准、40个业务操作标准和59个工作标准三大部分组成，覆盖需求预测、品牌进退等9个环节。其中，4个基础标准属于纲领性文件，是整个体系架构与运行的根基和指引；40个业务操作标准覆盖卷烟经营业务全过程，贯穿决策、执行、监督全流程，符合卷烟经营的法律法规、行业准则、企业规章制度等要求；59个工作标准覆盖营销、物流、财务、内管、审计、纪检监察等部门。

　　为了编制卷烟经营内部合规管理体系，在广西区局（公司）指导下，贵港烟草组建了起草小组。他们开展调查研究，识别卷烟经营的内外部环境以及相关方对合规风险防控的需求和期望，提取了卷烟经营和监管的相关经验数据；深入学习分析，参照《中央企业合规管理指引（试行）》，将国家局《卷烟经营内部专卖管理监督工作指引（试行）》转化为标准，借鉴行业案例中的教训，最终形成卷烟经营合规管理标准体系，经由广西区局（公司）标准委组织相关部门评审通过后，由贵港烟草标准委审定发布实施。

　　按照“有用、好用、管用、实用”原则构建的体系，在形成过程中，抓住了风险识别这个至为关键的环节。

　　2019年6月，贵港烟草所有客户经理首先开始了对岗位合规风险“横到边、纵到底”的全面排查，共梳理出包括订单采集、营销策略、货款结算、物流配送等方面13项合规管理风险。看到“微权力”中隐藏着的“大风险”，一线营销人员颇为感慨。

　　“在合规风险识别中，我们动员全体员工围绕自己的岗位，对照法律法规、企业规章制度等识别和排查可能产生的合规风险点，最终梳理识别出了70项风险点，涵盖卷烟经营、物流管理、财务管理和内管监管等领域，贯穿决策、执行和监督全流程。”贵港市局（公司）副局长谢尚纪介绍说，依据发生的概率、后果严重程度等因素，共筛查出“高等级”风险35项、“中等级”风险17项、“低等级”风险18项，并制定风险管控措施纳入岗位说明书，形成了涵盖合规风险、适用标准、关键绩效指标等59个新的工作标