甘肃陇南市局开展物资采购及宣传促销专项审计

2015年07月22日来源：烟草在线作者：

A+ A－

　　烟草在线陇南消息　　近期，甘肃省陇南市局（公司）审计科开展了2014年9月-2015年6月物资采购及宣传促销专项审计，旨在进一步健全和规范物资采购及宣传促销品管理工作。

　　一是程序方面。审查全市系统物资采购项目有无年度计划、采购项目申请与批复是否完整、招投标和合同签订程序是否合理，委托发放宣传促品是否按照推广方案程序进行，验收、发放等环节是否合规。

　　二是真实性方面。对全市物资采购的价格和宣传促销品发放真实性进行抽查，对于采购的商品价格进行实地核实，用市场价格与合同中标价相比较，从而判断价格的公允性、真实性，核实宣传促销品发放数量，发放人员，签字是否真实，有无待签等情况发生。

　　三是档案资料完整性方面。按照《甘肃省烟草专卖商业系统采购管理办法（修订）》（甘烟发[2014]1号）制度要求，从立项、实施、支付各项流程检查档案的完整性。

　　通过此次审计，陇南市局（公司）应加强对采购产品服务和质量的跟踪评审，定期组织对采购供应商进行后评价，健全完善供应商后评价机制，为下一年度物资采购项目的立项、实施提出重要参考依据。

烟业智汇