烟草在线—吸烟有害健康！

调查工作重点。每到一户，内管员要做到送货小票、零售许可证、客户终端服务手册信息“三核对”，每日梳理发现的“一户多证、多户一证”“证与实际经营者和地址不符”客户名单

工作，进一步严格相互监督，把内控落实到日常具体工作当中。　　　一是“三张单子”把住销售管理关。为加强销售环节风险点管控，采取营业员填写卷烟销售小票后

六问”，“六看”即看证件明示、商品陈列，是否有出租转让行为；看明码标价，是否有超千元销售卷烟行为；看卷烟库存数量与送货小票是否合理

零售户的订单量核查零售户送货小票的签收数量，并对库存进行核实和盘点，了解零售客户实际经营能力和卷烟库存状况，排查潜在的不规范经营隐患。　　二是加强与零售户

处理，规范大户经营行为。　　三是做好卷烟配送车辆的抽查工作。按照预定检查线路抽查配送车辆，通过核对送货小票，检查送货是否到位、是否有克扣截留套购卷烟等方面不

到位。核对订货小票订购数量是否全部送货到位，到货确认是否存在代签现象，主要检查了解是否存在内部人员参与克扣、截留、倒卖卷烟、大户控制小户等不规范经营行为。

隙、责任到人、监管到位。　　　二是明察暗访与满意度调查相结合。严格按照柔性执法工作相关要求，通过查看零售户的小票、品牌上柜、价格执行、询问交谈等多种形式深入调查，坚持集中

；三看订货小票是否符合内管工作要求。　　“三问”：一问经营者自身卷烟经营情况；二问周边违法经营情况；三问系统内专卖执法，营销、配送

（组），通过对业务部门提供的《2014年烟农电子档案》基本信息、中国农业银行POS机刷卡记录数据小票、走访农户等进行对比分析，对2014年烟用物资销售款电子

。要求稽查员提高工作细致度，通过向零售户了解信息、检查卷烟异码、查看库存和购货小票及销售数据是否异常等做好市场信息采集，要求客户经理进一步融洽客我关系，切实

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