烟草在线—吸烟有害健康！

，工作底稿，调取系统数据，实地抽查走访零售户，与员工座谈等方式，重点检查各部门卷烟经营规范制度、行政执法、内控制度的执行情况。　　此次检查

;科学拟定实施方案。审计前通过了解配送中心内设机构、财务收支、财务处理方式、内控制度建立执行情况，制订了实施方案，为审计工作的顺利实施充分做好前期准备工作。　　二是严格

（暂行）的通知》（赣烟管〔2013〕138号）等规范经营文件落实情况；县局内控制度制定、落实情况及规范经营文件落实情况。　　考核检查方式

力保障。　　五是进一步加强内部监管工作力度。健全完善内控制度，强化监管职责，加强对日常监管的再监管，严格责任追究，提高监管成效。

是零售户的真实需求，做好监管痕迹化管理，及时将异常情况抄告给营销部门，加强监管并进行内控。　　三是监管卷烟分配是否公开、公平、公正、无私，

的监督管理。　　　二是加强教育培训力度。开展对全体员工内管相关制度的培训，提高规范经营意识。　　　三是加强内控制度执行情况的监管。加大对商定量、重点监管户、高价位卷烟、卷烟配送等重点环节

卷烟经营内控制度执行、货源分配管理、卷烟打扫码等方面情况进行了检查核实，并对晋城市局市场化取向经营模式运行及内部监管工作成效给予了充分肯定，指出了工作中存在的问题与不足

做到“心中有数”，并围绕其制定合规的操作流程、规范的内控管理、全面的预算收支制度。严格监控各项重点费用从预算到执行全过程，杜绝超标准、超预算费用发生。以推进预算管理

工作情况汇报，查阅了相关资料，与专卖、营销等部门人员进行了沟通交流，详细了解了内控制度建设及执行情况，以及全体干部职工对规范自律重要性的认识。随后

内管队伍的业务素质，提高监管效率；四是进一步完善内控制度，坚持注重眼睛向内，突出管好自己的制度不动摇，加快建立长效的内管机制

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