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了2013年中期预算调整及1—8月主要效益指标完成、重点费用控制、流动资产清查等情况，安排部署了财政专项税后利润解缴、税收风险自查、预算过程控制、重点费用管理、往来款项清理等重

;四是分析汇总阶段，汇总清查结果，形成报告上报公司。清查的范围包括银行存款、有无委托理财对外担保情况、往来款项、存货、固定资产、在建工程、无形资产、负债、权属证明及其他资产

的年终对账工作。　　省烟叶公司财务管理部积极主动开展对账工作，在总结分析往年对账工作的基础上，改进询证函格式，增加了询证内容。除常规的往来款项询证之外

鉴定小组、烟机备品备件清查鉴定小组和银行存款和往来款项清查鉴定小组等三个专业化清查鉴定小组，并明确了相应的工作职责。　　专项清查工作分清查阶段、数据填报阶段、公司复查阶段，

、会计核算等方面深入剖析问题成因，举一反三，制定整改措施，明确责任人和期限；全面梳理统计工厂往来款项，降低资产管理风险。强化监督服务

责任，力求实效。下发《行业资金风险点自查清单》《资金管理办法》等有关文件，分门别类、落实责任，明确将制度建设、银行账户管理、“小金库”防范、往来款项管理等作为

，保障决算工作不出纰漏、不掉链子。二是充分加强组织保障。做好年末对账工作，逐一核对往来款项和关联方交易发生额等明细，对不能销账的往来款深入查找原因，确保

目，全面核对单位往来和个人往来款项，检查应收预付及应付科目余额清理，扎实做好清理拖欠民营企业中小企业账款工作，做到应付尽付，确保“零”拖欠

”作为一项长期重要任务，巩固民营企业中小企业账款清欠成果，完善往来款项的排查制度和清欠应急响应机制。夯实国有资产管理基础，按照国有资产基础管理达标工作要求

;做好应收账款管理工作，做到货款日清月结，提高资金的时间价值和管理效率。另一方面，及时清退往来款项，减少未达账项占有率，对即将

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