烟草在线—吸烟有害健康！

吸收、技术创新方面情况。最后孙总介绍了公司最近几年的利润实现情况和税款缴纳情况。　　行政副总茅俊在会上围绕公司内部控制制度建设，重点介绍了公司的外部审计、内部审计、体系审计等方面

湘西自治州公司预算费用开支管理实施细则》、《成本费用内部控制实施办法》、《湖南省烟草公司湘西自治州公司基层烟站预算管理实施细则》进行了系统地学习和讲解。会议要求，一是各股室站负责人会后必须

审计及烟叶基础设施建设项目审计。　　这次审计覆盖2010年烟叶生产投入、财务收支、预算执行等方面。审计组对分公司财务内部控制的有效性、费用发生的合理性、财务操作的合规性以及烟叶生产投入项目应遵守

落实落地。一是夯实内控管理制度。市局（公司）根植“权责一致、有效制衡”的内部控制理念，依托省局“1146”财务管理体系，重新审视当前财务内控

实施《关于加强子公司管理的工作思路及计划》。贯彻落实集团公司构建“大规范”治理格局要求，制定实施《许昌烟机公司完善内部控制建设工作方案》，持续推动完善内部控制建设。持续统筹

开展得评价并改善风险管理、控制及治理效果的确认咨询活动。内部审计质量是内部审计工作的生命线，它代表了内部审计的效果、效率和效益，是企业内部控制和监督体系发挥作用的根本保证

制度》的规定，严格执行公司的有关制度，从严从高要求会计信息、报表、帐簿、档案工作质量。将内部控制与内部审计相结合，每月进行自查、自检工作，从原始票据的审核

。　　七、健全审计制度，完善内部控制　　全力做好审计自查，按照市局下发的《全市烟草全面审计工作实施方案》，全力做好审计自查工作。对审计发现的问题

（公司）机关的有201份，占25.6%。问卷分三个部分，分别从对内控制度体系的认知情况；内部控制、执行的效果和现状；内控

强化综合治理，标本兼治，重在建立长效机制。注重将专项治理工作“三公消费”治理、会计信息质量检查以及内部审计等日常监督工作相结合，与内部控制评价和内部控制机制

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