烟草在线专稿　　2015年4月14日，李克强总理主持召开经济形势座谈会，会上李克强总理“把脉”中国经济，并首次提出一个判断：当前中国经济正处在“衔接期”，一些传统的支撑力量正在消退，与此同时，一些新的力量则在成长，有的新业态新产业呈爆发式成长，但目前新旧产业和动力转换还没有衔接到位。同时，李克强总理强调对未来应有良好预期，但绝不能忽视当前经济下行压力，必须牢固树立忧患意识。

　　作为国民经济重要组成部分的烟草行业，衔接期下的中国经济形势势必对烟草行业改革发展的推进有着深远的影响。毫无疑问，行业的改革发展必须紧跟“大势”，应势而动、顺势而为。衔接期下的中国经济所表现出的一些特征，如经济下行压力依然存在、新旧产业和动力转换还未衔接到位，对未来应有良好预期，等等，都是行业在推进改革发展的进程中，必须去密切关注、深入研究的。具体而言，行业关注的不仅仅是中国经济的形势，更多的是要结合宏观经济形势的发展、变化去研判行业自身的发展态势。只有更加准确地把握住衔接期下的中国经济发展形势，并积极地谋划改革创新思路，才能更好地把握好行业未来的发展方向，并找准着力点，蓄势发力，确保行业改革发展取得显著成效，就行业近期发展目标而言，则是要努力确保行业2015年“保七争十超万亿元”的年度目标（调整后）能有效实现。

　　一、衔接期下的烟草行业发展形势

　　首先，中国宏观经济下行压力仍然存在的现实，让行业在改革发展的进程中，面临的形势更加复杂多变，面临的任务更加艰巨繁重。当前，行业经济运行总量供需不平衡、结构不平衡、地区发展不平衡、调状态与稳增长的统一，等等问题，反映出行业所面临的增长速度回落、工商库存增加、结构空间变窄、需求拐点逼近”这“四大难题”更为凸显。

　　按照国家局在2014年行业工作会议上提出的“两个基本同步、三个持续提高”（保持卷烟销售总额增长与社会消费品零售总额增长基本同步，保持卷烟单箱均价增加与城乡居民收入水平增长基本同步，持续提高一、二、三类烟产销比重，持续提高卷烟单箱销售均价，持续提高卷烟单箱税利水平）的思路与逻辑，社会消费品零售总额增长率、城乡居民收入水平增长率等宏观经济指标，将是衡量行业卷烟销量增长与卷烟结构提升空间大小的参考和比照的重要指标。

　　而从2014年公布的宏观经济数据来看，显然行业税利指标增长的空间较之以往更为有限，行业面临的销量增长、结构提升等发展压力更加明显。2014年，全国社会消费品零售总额增长率为12.0%，增长率为2004年以来的最低；城镇居民人均可支配收入增长率为9.0%，增长率为2000年以来倒数第二；农村居民人均可支配收入增长率为11.2%，增长率为2007年以来倒数第二。

　　社会消费品零售总额增长率、城乡居民收入水平增长率等宏观经济指标的“不给力”，直接影响了行业卷烟销量增长率、卷烟单箱销售额增长率等指标，均相比前几年有明显回落。2014年，行业共完成卷烟销量5099.9万箱，相比2013年增加105.0万箱，比增2.1%，但卷烟销量增长率为2005年以来倒数第三，共有14个省（市、区）销量增长率低于行业平均水平。这其中，还不包括因行业主动调控而在2014年年末完成的102.5万箱卷烟生产、调拨增量。因此，2014年2.1%的卷烟销量增长率与真实的卷烟市场销量增长率有一定的差距。而2014年行业卷烟单箱销售额为2.67万元，相比2013年提升0.1673万元，比增6.7%，但单箱销售额增长率为2005年以来增速最低的一年，同时，共有22个省（市、区）增长率低于行业平均水平。

　　而今年以来，宏观经济下行压力等因素给行业带来的影响持续存在。从行业2015年第一季度经济运行指标来看，行业一季度销量同比下降3.51%，实现税利增幅仅5.67%，卷烟单箱批发销售收入增幅仅6.87%，完成年度目标面临较大压力。据悉，受到经济下行压力及控烟履约压力等因素的影响，行业已在近期将全年卷烟销售计划，从年初提出的5060万箱，下调至4960万箱，相比2014年减少139万箱，同比下降2.73%。

　　其次，中国经济衔接期的新旧产业和动力转换还未衔接到位等特征，亦在行业内有直接体现。从国家局对当前经济运行形势的分析、判断来看，基本认为当前行业发展正面临“速度变化、结构优化、动力转换”的转型期。

　　动力转换，意味着行业迎来整体升级换代的机遇，但同时亦必须看到由于新的动力还未上马，当前行业身处的转型期，亦是挑战重重，在动力轮转未到位时，原有的动力增长源较之以往，会相对“乏力”，在新的动力源未及时衔接到位的情况下，显然将加剧行业增长的各方压力。

　　总的来看，行业进入21世纪以来，基本保持“高歌猛进”的发展态势，行业税利总额持续保持高速度增长，行业经济运行长期处于高位运行状态。2003年，行业税利总额1691.7亿元，到了2014年，行业税利总额则达到了10517.6亿元。在2003至2014年的十一年中，行业税利总额年均增长802.35亿元，年均增长率约为18%。这其中，大部分来自于卷烟销量增加与卷烟结构提升的贡献。从笔者可查询到的相关数据统计来看，近几年，行业税利总额增长中的销量贡献度和结构贡献度，基本都保持在80%以上，而来自成本的贡献度则在逐年下降。2012年，行业税利总额的销量贡献度和结构贡献度为82.9%，成本贡献度为17.1%；而到2013年，行业税利总额的销量贡献度和结构贡献度达到89.9%，成本贡献度下降到10.1%。

　　但由于宏观经济面临下行压力及控烟履约力度的加大，卷烟市场需求出现“拐点”，卷烟结构提升亦呈现逐步放缓的态势，税利总额增长来自于销量和结构的贡献度将下降，甚至可能带来停滞。据统计，近几年来，行业全年卷烟销量虽然从2010年的4684.12万箱，增长到2014年的5099.04万箱，但增长率已从2010年的3.01%下降到2014年的2.1%，其中2014年销量还包括因行业主动调控而在年末完成的102.5万箱卷烟生产、调拨增量，因此，2014年2.1%的卷烟销量增长率与真实的卷烟市场销量增长率有一定的差距。于此同时，受到卷烟提税顺价因素的影响，行业已调减了2015年的卷烟销量计划，从年初确定的5060万箱，调减到4960万箱，同比2014年下降139万箱，下降2.73%。如此，税利总额增长中的卷烟销量贡献度，将出现负值。

　　而卷烟结构提升速度则明显放缓。卷烟单箱销售收入虽然从2010年的1.81万元，提升到2014年的2.67万元，但年增长率，已从2010年的12.42%，下降到2014年的6.8%。2015年第一季度的卷烟单箱批发销售收入增幅亦仅为6.87%。

　　因此，高度依赖销量增加和结构提升的税利增长方式，在当前因严峻的控烟履约形势和经济下行压力而带来卷烟市场需求出现“拐点”、卷烟结构提升逐步放缓时，迫切需要为行业发展注入“新引擎”，从而以动力转换实现行业发展的升级，在确保行业在继续保持和完成既定的税利增长目标的同时，立足行业长远、可持续发展需要不断提升行业整体竞争实力。

　　第三，对未来的宏观经济有良好预期，昭示行业当前的经济运行虽然困难重重、“鸭梨山大”，但办法总比困难多，行业应抱持强烈的自信，振奋精神、积极作为。

　　而从行业当前经济运行形势来看，“亮点”亦不少。对此，国家局在分析、研判行业今年以来的经济运行形势时，作出了“保持‘四个没有改变、两个稳步回升’基本态势”的论断。其中，“四个改变”是指重点品牌的支撑格局没有改变、结构提升的拉动作用没有改变、烟叶生产的“双控”力度没有改变、细支卷烟发展的强劲势头没有改变；“两个稳步回升”是指销大于产的份额稳步回升、税利总额增幅稳步回升。尤其是从行业税利总额这个核心指标来看，良好预期更加值得期待与肯定，据统计，行业今年1月份的税利总额增幅为-4.63%，1-2月份则回升到3.84%，1-3月份进一步提升到5.67%，1-4月份则达到6.03%，虽然与行业“保七争十超万亿”的年度目标（调整后）仍有一定差距，但总体向上的势头已充分显现，从而增强了行业经济运行向上、向好的心理预期与心理自信。

　　二、要以更加强烈的改革创新精神来应对当前行业发展形势

　　纵观行业自1982年实行烟草专卖制度以来的30多年发展历程，从来都不缺乏改革创新、开拓进取的精神。对此，行业在总结30年改革发展所形成的宝贵精神时，即强调要继续大力发扬改革创新、开拓进取的行业精神，努力推进行业持续、健康发展。

　　而在当前行业面临的形势下，要以更加强烈的改革创新精神来推动行业持续、健康发展。行业在2015年的全国烟草工作会议上，提出的做好“加减乘除”四则运算的发展思路中，即明确要在改革创新中做乘法，强调“要全面深化改革、着力创新驱动，推进卷烟营销市场化取向改革，发挥品牌资源配置的乘数效应，发挥全国统一市场的乘数效应，发挥简政放权的乘数效应，发挥现代企业制度的乘数效应，发挥有效激励约束的乘数效应，发挥科技创新的乘数效应”。

　　以改革创新为实现行业预期的发展目标，持续推动行业健康、科学发展做乘法，由此可以看出，改革创新精神在推动行业发展中的地位与作用。同样，衔接期下行业所表现出的发展形势，亦迫切需要行业上下大力发扬改革创新精神，主动作为、攻坚克难，既努力实现“保七争十超万亿”的年度目标（调整后），又为行业持续、健康发展注入“新引擎”，从而以创新驱动的发展新路子，追求行业有质量、有效益、可持续的未来。

　　一是要以改革创新精神应对经济下行压力带来的困难和挑战。面对困难与压力，需要勇气与魄力，也需要改革创新的明确思路与具体举措。战略只有在战术上得到有效支持，才有落地的根基。特别是行业发展处在衔接期下，既有的发展形势已产生