烟草在线庆阳消息 为了规范职工食堂管理,增强内部控制评价与风险评估,确保内控制度在企业贯彻落实到位,近日,甘肃省庆阳市局(公司)审计派驻办对2015年第一季度市局机关职工食堂管理情况进行了专项审计。
一是坚持依法审计,严格按制度办事。结合《庆阳市局(公司)职工食堂管理办法》对照梳理职工大灶的内部管理,查处纰漏,规范运行。二是查看账簿设置登记情况,是否以原始单据为依据,如实反映大灶收支情况,确保内容真实、数字准确。三是核对物品采购原始单据的真实性、财务账面列支的大灶补贴与食堂收支账簿登记是否一致,确保账实相符、账账相符。四是对职工食堂业务接待开支范围、标准、审批程序、收支情况进行核实,确保业务接待的规范性。
同时针对审计过程中发现的问题,审计组提出了改进建议和整改意见,并对能整改的要求现场整改的,做到即审即改,不能现场整改的督促相关部门限期整改,切实提升了审计工作的实效性。
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