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内控制度，主动对每个烟叶生产环节进行自查自纠，认真整改，注重痕迹化管理。三是工作职责要认真再认真。内部专卖管理监督部门严格按照国家局《工作规范》及《禹州市

　　烟草在线南充消息　　近年来，四川南充市烟草专卖局（公司）加强资金管理内控制度建设，明确管理职责、管理流程和责任追究，资金管理

;财务收支及相关经济活动的审计监督。六是加强固定资产投资行为的规范管理。坚持“工程造价审计和管理审计”并重，逐步开展项目跟踪审计监督，进一步完善内控制度，建立

;提升两烟生产经营部门的内控机制建设和内控制度落实水平，适应专卖管理工作要求、切实履行职责提供了有力保障。

，要加强内控制度的执行，对卷烟经营管理相关制度、文明廉洁执法制度等内控制度要严格执行。要进一步完善对需求预测、品牌进退、货源组织、客户分档、营销策略、订单采集、货款结算

，确保维护烤烟收购秩序的完整性、安全性及资料的真实性、合法性。同时，不断健全完善内控制度，确保合理有效，严格执行。努力转变重监督、轻管理的思维方式

;部分单位“两烟”生产经营部门规范经营的各项内部控制制度尚未健全，经营部门未从自律规范的高度，深层次的制定规范制度，内控制度仅靠内管部门制定制度为主

，进行内部管理。　　1.2.2事中控制的工作流程：一是通过执行内控制度，进行营销内控。二是通过处理预警查找异常线索，进行内部同级监管。三是通过市场

和节点的相关制度与流程起到控制作用的，才是内控的内容。　　（二）内控制度不健全，部分内容缺失、滞后。有的单位没有将生产经营流程中需要控制的内容

是少数经办人员对内控制度、操作流程不熟悉，执行不到位，从而产生内控操作层面的问题；个别人员怕得罪人、责任心不强，少数部门嫌流程操作麻烦

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